¿Cómo lograr y ordenar un cierre mensual exitoso?

Mantener saludables las finanzas de la empresa es una tarea que exige mucha organización y una gestión estratégica que garantice la continuidad operativa y la seguridad ante el Servicio de Impuestos Internos (SII). Uno de los procedimientos clave para ordenar la economía empresarial es el cierre mensual ¿Sabes qué debe incluir para ser exitoso? Desde WyA Consultores te brindamos toda la información relacionada al cierre contable para una buena administración de tu empresa. ¡Conócela!

¿Por qué la conciliación bancaria es el corazón de tu orden mensual?

Dentro del cierre contable mensual, la conciliación bancaria es un proceso indispensable para determinar impuestos, justificar estados financieros y detectar fugas de capital. Durante la conciliación bancaria, se comparan los registros de los libros contables de la organización con los movimientos reales representados en el extracto bancario de la empresa. Constituye una herramienta necesaria al permitir identificar las discrepancias de manera inmediata en cheques girados y no cobrados, transferencias no identificadas y cargos bancarios que no estaban registrados. Actualmente, en que la mayoría de las transacciones son electrónicas, el cruce de información asegura que cada fondo que ingresa o sale de la empresa cuente con una justificación clara.

Documentos obligatorios: Lo que no te puede faltar antes del día 5

Para una buena organización de la información, es esencial contar con la documentación del mes anterior antes del día 5, para poder gestionar con tiempo y cumplir con los plazos legales. Estos son los documentos imprescindibles:

• Estado de cuenta: Es clave disponer de los extractos bancarios completos de todas las cuentas corrientes y de ahorro.
• Registro de compras y ventas (RCV): Contar con las facturas aceptadas o reclamadas (aunque el SII lo genere automáticamente).
• Boletas de honorarios: Detalle de los servicios de terceros brindados durante el mes.
• Comprobantes de gastos: Incluye boletas de servicios básicos, vouchers de Transbank y gastos de caja chica.
• Liquidaciones de sueldos y Previred: Información de remuneraciones para la centralización contable.
• Comprobantes de inversiones: Considerarlos si se compraron activos o se realizaron depósitos a plazo.

Relación entre orden administrativo y cumplimiento normativo

El cumplimiento normativo, basado en buenas prácticas para identificar riesgos y controlarlos, es fundamental en las empresas chilenas. Como respaldo legal de las operaciones, es clave llevar un orden administrativo que garantice las declaraciones necesarias. Descubre las ventajas de una administración eficiente respecto al cierre contable:

Orden administrativo empresarial	Ventajas por el cumplimiento
Presentación de estados de cuenta al día 5	Permite una conciliación exacta y evita multas por F29 fuera de plazo.
Clasificación de gastos	Asegura que los gastos sean aceptados por el SII y no se rechacen en Renta.
Respaldo de transferencias	Evita que el SII presuma ingresos ocultos ante posibles fiscalizaciones.
Orden en boletas de terceros	Garantiza la retención correcta de impuestos y el pago de cotizaciones.

Cómo los estados financieros mensuales impactan en el crecimiento de tu Pyme

Cuando los estados financieros son controlados y actualizados de manera mensual, se accede a una ventaja competitiva muy importante:

• Visibilidad de caja: Saber exactamente cuánto dinero tiene disponible la empresa realmente.
• Detección de costos hormiga: Identificar gastos pequeños detallados que merman la utilidad cada mes.
• Acceso a financiamiento: Disponer de estados actualizados para evaluaciones bancarias o de crédito.
• Planificación tributaria: Proyectar la carga de impuestos para la toma de decisiones antes del fin del año fiscal.

Errores comunes en el cierre contable que debes evitar

Durante el cierre contable mensual, es importante evitar ciertas equivocaciones recurrentes:

• No registrar los cargos automáticos: Comisiones bancarias, seguros o suscripciones que suelen olvidarse.
• Retraso en reunir la información: Agrupar documentos después del día 5 impide un análisis profundo y genera declaraciones apresuradas.
• Ignorar las facturas pendientes de pago: Falta de conciliación de cuentas por cobrar y pagar, generando una falsa sensación de liquidez.
• Mezclar gastos personales con los de la empresa: Esto desvirtúa la conciliación y genera graves problemas con el SII.

Ventajas de externalizar tu gestión contable con WyA

Delega la contabilidad de la empresa a profesionales de amplia experiencia para focalizar en la estrategia y hacer crecer tu negocio. En WyA Consultores te ofrecemos:

• Asesoría especializada: Conocimiento de la normativa vigente en Chile para evitar sanciones.
• Sistemas de reportabilidad: Gestión de libros y entrega de información clara para la toma de decisiones.
• Ahorro de tiempo y costos: Optimización de procesos administrativos sin necesidad de una estructura interna costosa.
• Tranquilidad y respaldo: Funcionamos como tu primera línea de defensa ante requerimientos del SII.

Lleva la contabilidad al siguiente nivel con el socio estratégico que tu empresa necesita. ¡Contáctanos para planificar tu próximo cierre mensual con WyA!